Ποιους τραπεζικούς λογαριασμούς θα αρχίσει να ελέγχει η Εφορία
Τους τραπεζικούς λογαριασμούς των ελευθέρων επαγγελματιών και των επιχειρήσεων τους οποίους χαρακτηρίζει «υψηλού κινδύνου» θέτει στο στόχαστρο ΑΑΔΕ, με στόχο να εντοπίσει ενδεχόμενες κινήσεις οι οποίες δεν προκύπτουν από τη φορολογική εικόνα των κατόχων τους.
Μέχρι τις 30 Απριλίου η ΑΑΔΕ θα παραλάβει από τις τράπεζες τα στοιχεία για τις πιστώσεις και τις αναλήψεις από τραπεζικούς λογαριασμούς επαγγελματιών και νομικών προσώπων, που έγιναν στη διάρκεια του 2024.
Κατόπιν τα στοιχεία θα συσχετιστούν με τις φορολογικές δηλώσεις των υπόχρεων, για να διαπιστωθεί εάν οι ροές των καταθέσεων και αναλήψεων είναι δικαιολογημένες. Σε διαφορετική περίπτωση, ο «λογαριασμός» είναι ιδιαίτερα βαρύς, καθώς το άθροισμα φόρων, προστίμων, εισφορών και προσαυξήσεων κυμαίνεται από 50% έως και 90%.
Συγχρόνως, τα εν λόγω στοιχεία αποτελούν την αφορμή για τη διενέργεια φορολογικών ελέγχων στους επαγγελματίες και τις επιχειρήσεις, για τους οποίους η εφορία θα κρίνει ότι υπάρχουν ύποπτες κινήσεις.
Η ελεγκτική αυτή διαδικασία είναι χωριστή από τον έλεγχο των τραπεζικών λογαριασμών που διενεργείται σε καθημερινή βάση, αλλά στοχευμένα και (κυρίως) δειγματοληπτικά από την ΑΑΔΕ, μέσω του Συστήματος Αυτοματοποιημένου Ελέγχου Προσαύξησης Περιουσίας (BANCAPP), το οποίο παρακολουθεί σε 24ωρη βάση τις κινήσεις καταθέσεων και των εμβασμάτων και τις συσχετίζει αυτόματα με τα δηλωθέντα εισοδήματα των κατόχων.
