Επιχειρήσεις – φαντάσματα χωρίς περιουσιακά στοιχεία, εικονικοί υπεύθυνοι και άλλες μέθοδοι χρησιμοποιούνται από τους στρατηγικούς κακοπληρωτές για να αφήνουν απλήρωτες ασφαλιστικές εισφορές. Τι καταγράφει το Κέντρο Είσπραξης.

Σε μάστιγα για τον ΕΦΚΑ έχουν εξελιχθεί οι μπαταχτσήδες που με διάφορα κόλπα δημιουργούν χρέη από ασφαλιστικές εισφορές και είναι εξαιρετικά δύσκολο να εισπραχθούν από το Κέντρο Είσπραξης Ασφαλιστικών Οφειλών (ΚΑΕΟ), το οποίο περιγράφει με μελανά χρώματα το πρόβλημα στις εκθέσεις του.

Όπως τονίζει το ΚΕΑΟ, οι αρμόδιες υπηρεσίες, εφαρμόζουν την κεντρική παρακολούθηση των οφειλετών. Στο πλαίσιο αυτό το Κ.Ε.Α.Ο. αναλύει και επεξεργάζεται τα διαθέσιμα δεδομένα, ώστε να ελεγχθούν μεταξύ άλλων και ενδεχόμενες περιπτώσεις έντονης παραβατικότητας και συστηματικής δημιουργίας οφειλών, καθώς και να διακριβωθεί το modus operandi στις περιπτώσεις αυτές.

Κοινό χαρακτηριστικό των περιπτώσεων αυτών, υπογραμμίζεται στην έκθεση, «είναι η συνεχής δημιουργία οφειλών και η ανυπαρξία περιουσιακών στοιχείων του οφειλέτη για την ικανοποίηση των απαιτήσεων του φορέα»

Προσθέτει, δε, ότι «η απουσία περιουσιακών στοιχείων μπορεί να είναι και αποτέλεσμα μεθόδευσης με σκοπό την αδυναμία εντοπισμού των πραγματικών υπευθύνων της επιχείρησης».

Σε προηγούμενες εκθέσεις το ΚΕΑΟ είχε καταγράψει όλες τις μεθόδους που χρησιμοποιούνται συστηματικά από στρατηγικούς κακοπληρωτές οι οποίες είναι:

Δημιουργία οφειλών από επιχειρήσεις με σημαντικό κύκλο εργασιών που ανήκουν σε επιχειρηματίες χωρίς προσωπική περιουσία, τα δε περιουσιακά στοιχεία που αυτοί ή άλλες επιχειρήσεις τους διέθεταν στο παρελθόν έχουν διοχετευθεί σε τρίτους.
Δημιουργία οφειλών από εταιρείες χωρίς περιουσιακά στοιχεία με εικονικούς υπεύθυνους, που δηλώνουν σαν έδρα κάποιο λογιστικό ή δικηγορικό γραφείο, εμφανίζουν πολλά παραρτήματα, ασφαλίζουν προσωπικό άλλων επιχειρήσεων και στο τέλος πτωχεύουν.
Δημιουργία νέας επιχείρησης με την ίδια έδρα, το ίδιο αντικείμενο εργασιών και τον ίδιο διακριτικό τίτλο με επιχείρηση που δημιούργησε οφειλές και κατόπιν έπαψε να υποβάλλει ΑΠΔ. Στη νέα αυτή επιχείρηση ασφαλίζεται και το προσωπικό της παλιάς.
Δημιουργία οφειλών μεγάλου ύψους από επιχειρήσεις (συνηθέστερα εταιρείες φύλαξης ή καθαριότητας), που αναλαμβάνουν έργα σαν υπεργολάβοι και παρουσιάζουν μεγάλη αύξηση στον αριθμό των εργαζομένων. Πολλές φορές στις εταιρείες αυτές ασφαλίζεται και το προσωπικό του πραγματικού ανάδοχου του έργου.
Δημιουργία οφειλών από εταιρείες με διαχειριστές, μέλη ή Διευθύνοντες Σύμβουλους πρόσωπα χωρίς περιουσιακά στοιχεία ή πρόσωπα κατά των οποίων δεν έχει νόημα η λήψη αναγκαστικών μέτρων είσπραξης. Τέτοια πρόσωπα είναι συνήθως:
α) Υπερήλικοι, συνηθέστερα γονείς ή στενοί συγγενείς του επιχειρηματία, καθώς και άτομα πολύ νεαρής ηλικίας,
β) Οικονομικοί μετανάστες/αλλοδαποί, με κατοικία την έδρα της εταιρείας,
γ) Κάτοικοι εξωτερικού χωρίς περιουσία στην Ελλάδα,
δ) Υπάλληλοι της επιχείρησης, των οποίων η εμπειρία/ προϋπηρεσία δεν δικαιολογεί την τοποθέτησή τους σε θέσεις ευθύνης.

ΠΗΓΗ-ΑΝΑΛΥΤΙΚΑ