Στο μικροσκόπιο της ΑΑΔΕ τραπεζικοί λογαριασμοί με υψηλές κινήσεις το 2025
Οι φορολογικές αρχές εντείνουν τους ελέγχους σε εκατοντάδες τραπεζικούς λογαριασμούς που εμφάνισαν σημαντικές χρηματικές ροές μέσα στο 2025. Στο επίκεντρο βρίσκονται ελεύθεροι επαγγελματίες υψηλού κινδύνου, επιχειρήσεις και φυσικά πρόσωπα που πραγματοποίησαν ή έλαβαν εμβάσματα από Ελλάδα και εξωτερικό.
Λογαριασμοί με κίνηση άνω των 100.000 ευρώ
Η διαδικασία εστιάζει σε καταθετικούς λογαριασμούς και λογαριασμούς πληρωμών με συνολική κίνηση χρέωσης ή πίστωσης άνω των 100.000 ευρώ. Οι τράπεζες υποχρεούνται έως τις 27 Φεβρουαρίου 2026 να διαβιβάσουν στο Taxisnet στοιχεία για καταθέσεις, αναλήψεις και επενδύσεις σε κινητές αξίες που έγιναν το 2025.
Επιπλέον στοιχεία έως τον Απρίλιο
Μέχρι τις 30 Απριλίου 2026, τα πιστωτικά ιδρύματα θα αποστείλουν στην ΑΑΔΕ δεδομένα για:
- εμβάσματα
- επιταγές
- εισπράξεις μέσω καρτών
- συναλλαγές μεγάλου ύψους από ελεύθερους επαγγελματίες και νομικά πρόσωπα
Με αυτά τα δεδομένα δημιουργείται μια εκτενής βάση πληροφοριών που θα αποτελέσει τον πυρήνα των διασταυρώσεων.
Διασταυρώσεις με φορολογικές δηλώσεις
Η ΑΑΔΕ θα προσυμπληρώσει στις δηλώσεις τα στοιχεία για τους τόκους καταθέσεων και θα προχωρήσει σε νέο γύρο ελέγχων μέσω ειδικού λογισμικού που συσχετίζει αυτόματα εισοδήματα και τραπεζικές κινήσεις.
Εάν εντοπιστούν:
- καταθέσεις που υπερβαίνουν τα δηλωθέντα εισοδήματα
- συνεχείς ροές χρημάτων που υποδηλώνουν αδήλωτη δραστηριότητα
ο φορολογούμενος καλείται να δώσει εξηγήσεις.
Βαριά φορολογία για «ακάλυπτα» ποσά
Σε περίπτωση ανεπαρκών εξηγήσεων, το μη δικαιολογημένο ποσό φορολογείται με συντελεστή 33%. Επιπλέον επιβάλλονται:
- πρόστιμο έως 50%
- προσαυξήσεις
- εισφορά αλληλεγγύης
