Στο στόχαστρο της ΑΑΔΕ όσοι έχουν υψηλές καταθέσεις, τεκμήρια και μεγάλης αξίας περιουσιακά στοιχεία
Νέα ειδικά τμήματα ελέγχου σε Αθήνα και Θεσσαλονίκη εξετάζουν φυσικά και νομικά πρόσωπα, συζύγους και υποθέσεις μεταβιβάσεων ακινήτων
Η ΑΑΔΕ εντείνει τους ελέγχους σε φορολογούμενους με υψηλές καταθέσεις, μεγάλης αξίας ακίνητη περιουσία και σημαντικές δαπάνες απόκτησης περιουσιακών στοιχείων. Στο επίκεντρο βρίσκονται πρόσωπα που απέστειλαν εμβάσματα άνω των 100.000 ευρώ, απέκτησαν ακριβά περιουσιακά στοιχεία τα τελευταία χρόνια ή διαθέτουν συνολική ακίνητη περιουσία που ξεπερνά το ένα εκατομμύριο ευρώ. Οι έλεγχοι δεν περιορίζονται σε όσους ασκούν επιχειρηματική δραστηριότητα· επεκτείνονται και σε όσους έχουν διακόψει εργασίες, καθώς και στους συζύγους τους, ανεξάρτητα από το αν έχουν επαγγελματική δραστηριότητα.
Με απόφαση του διοικητή της ΑΑΔΕ, Γιώργου Πιτσιλή, συστάθηκαν νέες ειδικές υπηρεσίες εντός των Ελεγκτικών Κέντρων Αθηνών και Θεσσαλονίκης, οι οποίες αναλαμβάνουν τον έλεγχο φυσικών και νομικών προσώπων, αλλά και υποθέσεων μεταβίβασης ακινήτων, δωρεών, γονικών παροχών και κληρονομιών. Τα Ελεγκτικά Κέντρα διαθέτουν πλέον έξι μονάδες – τέσσερις στην Αττική και δύο στη Θεσσαλονίκη – με αρμοδιότητα που καλύπτει ολόκληρη την επικράτεια.
Οι νέες υποδιευθύνσεις έχουν σαφώς καθορισμένο πεδίο δράσης. Η Υποδιεύθυνση Β’ ελέγχει φυσικά πρόσωπα με απλογραφικά βιβλία ή χωρίς επιχειρηματική δραστηριότητα, καθώς και περιπτώσεις μεταβίβασης ακινήτων και κληρονομιών. Παράλληλα, η Υποδιεύθυνση Γ’ επικεντρώνεται σε νομικά πρόσωπα με απλογραφικά βιβλία και σε φυσικά πρόσωπα με διπλογραφικά βιβλία, συμπεριλαμβανομένων των συζύγων τους. Η διεύρυνση των αρμοδιοτήτων στοχεύει στη λεπτομερή εξέταση υποθέσεων που παρουσιάζουν αυξημένο φορολογικό ενδιαφέρον.
Τα κριτήρια που ενεργοποιούν τους ελέγχους είναι συγκεκριμένα. Στο στόχαστρο μπαίνουν φορολογούμενοι των οποίων η ακίνητη περιουσία – μαζί με εκείνη του/της συζύγου και των προστατευόμενων τέκνων – ξεπερνά το 1.000.000 ευρώ σε τουλάχιστον ένα έτος από το 2015 και μετά. Εξετάζονται επίσης περιπτώσεις με ετήσια τεκμαρτή δαπάνη διαβίωσης από 100.000 έως 150.000 ευρώ, δαπάνες απόκτησης περιουσιακών στοιχείων ύψους 200.000 έως 400.000 ευρώ, καθώς και εμβάσματα προς το εξωτερικό συνολικού ύψους 100.000 έως 200.000 ευρώ.
Η ενίσχυση των Ελεγκτικών Κέντρων και η δημιουργία εξειδικευμένων τμημάτων σηματοδοτούν μια πιο στοχευμένη και αποτελεσματική προσέγγιση στον εντοπισμό φορολογικών παραβάσεων. Η ΑΑΔΕ επιχειρεί να εντοπίσει περιπτώσεις αδικαιολόγητου πλουτισμού, να διασταυρώσει στοιχεία περιουσίας και να περιορίσει φαινόμενα φοροδιαφυγής που συνδέονται με υψηλά εισοδήματα και μεγάλες περιουσίες.
