Offshore στο στόχαστρο: Η ΑΑΔΕ ανοίγει 2.000 φακέλους για ξέπλυμα και φοροδιαφυγή το 2026

Η κυβέρνηση επαναφέρει στο προσκήνιο τη μάχη κατά της φοροδιαφυγής, παρουσιάζοντας ένα νέο επιχειρησιακό σχέδιο που στοχεύει σε offshore εταιρίες, τραπεζικούς λογαριασμούς και κυκλώματα οικονομικού εγκλήματος. Παρά τις επανειλημμένες εξαγγελίες των τελευταίων ετών για «χτύπημα στα μεγάλα ψάρια», η κοινή γνώμη εξακολουθεί να βλέπει κυρίως ανακοινώσεις και λιγότερο απτά αποτελέσματα. Ωστόσο, η ΑΑΔΕ προχωρά για το 2026 σε ένα από τα πιο εκτεταμένα προγράμματα ελέγχων των τελευταίων ετών.

Σύμφωνα με τον σχεδιασμό, θα πραγματοποιηθούν πάνω από 2.000 εξειδικευμένοι έλεγχοι, εκ των οποίων οι 1.500 θα αφορούν τραπεζικά δεδομένα, offshore εταιρικές δομές, εικονικά τιμολόγια και ψηφιακά αρχεία. Το μεγαλύτερο βάρος πέφτει στις έρευνες για ξέπλυμα χρήματος, με 800 υποθέσεις που σχετίζονται με πλαστογραφίες, εκβιασμούς, απάτες, τοκογλυφία και χρήση υπεράκτιων εταιριών για απόκρυψη περιουσιακών στοιχείων. Στόχος δεν είναι μόνο η επιβολή φόρων και προστίμων, αλλά και η ανάκτηση περιουσιακών στοιχείων που θεωρείται ότι προέρχονται από παράνομες δραστηριότητες.

Η ΑΑΔΕ ενισχύει επίσης την ανάλυση τραπεζικών δεδομένων και ψηφιακών αρχείων, με τουλάχιστον 350 έρευνες που θα βασιστούν σε ανοίγματα λογαριασμών και επεξεργασία κατασχεμένων στοιχείων. Παράλληλα, 260 υποθέσεις θα προκύψουν από νέες πληροφορίες που φτάνουν στη φορολογική διοίκηση από εγχώριες και διεθνείς πηγές, όπως στοιχεία για ακίνητα, επενδύσεις και οικονομικές δραστηριότητες που δεν είχαν εντοπιστεί στο παρελθόν.

Στο μικροσκόπιο μπαίνουν και 30 σύνθετες υποθέσεις που σχετίζονται με κυκλώματα οικονομικών συναλλαγών τα οποία έχουν ήδη απασχολήσει τη ΜΕΟΕΛ. Πρόκειται για περιπτώσεις όπου η φοροδιαφυγή συνδέεται με οργανωμένη παραβατικότητα και απαιτεί συνδυασμό οικονομικής και ποινικής διερεύνησης.

Ιδιαίτερη βαρύτητα δίνεται στις απάτες ΦΠΑ στις ενδοκοινοτικές συναλλαγές, με στόχο τη διερεύνηση τουλάχιστον 100 υποθέσεων. Τα κυκλώματα «carousel» αποτελούν από τις πιο ζημιογόνες μορφές απάτης, καθώς εκμεταλλεύονται το καθεστώς απαλλαγής ΦΠΑ στις συναλλαγές μεταξύ κρατών-μελών της Ε.Ε. Μέσω διαδοχικών εικονικών αγοραπωλησιών, εταιρίες εισπράττουν ΦΠΑ από την εγχώρια αγορά και εξαφανίζονται χωρίς να τον αποδώσουν στο Δημόσιο, ενώ τα ίδια προϊόντα μπορεί να επανεισάγονται και να ξαναμπαίνουν στο κύκλωμα, δημιουργώντας έναν φαύλο κύκλο παράνομων επιστροφών φόρου.

Το νέο επιχειρησιακό σχέδιο φιλοδοξεί να ενισχύσει την αποτελεσματικότητα των ελέγχων σε έναν τομέα όπου οι διεθνείς διασυνδέσεις και οι πολύπλοκες εταιρικές δομές καθιστούν δύσκολο τον εντοπισμό του πραγματικού δικαιούχου. Η επιτυχία του θα κριθεί από το κατά πόσο οι εξαγγελίες θα μετατραπούν σε ουσιαστικά αποτελέσματα.

ΠΗΓΗ